从广义上讲，跨境支付是指因国际贸易、跨境电商、跨国投资或其他跨越国家或地区之间的经济活动产生的资金转移过程，依托外汇规则、支付结算工具，履行金钱给付义务。跨境支付中跨地域、币种的交易经过支付系统转换，涉及国家或地区之间的资本流动，以及各国或地区货币兑换、票据流转、汇率及外汇管制等一系列复杂的政策问题。其中的参与方，可以是不同经济主体中的个人、公司、银行、支付机构或结算机构等，基于这戏资金账户及相互之间的资金清算转移体系，产生了跨境汇款、外卡收单和外汇兑换等不同业务。
跨境支付要做的是本币和外币的转换、对账、清结算，并在满足这些功能的基础上，提供账户、收单、分账、收付汇及汇率管理等服务，形成跨境支付产品方案。支付机构拥有比银行更敏捷的运营模式，以及各种新产品和新渠道。通常，收款公司在这种跨境支付代理关系中占据主导地位，支付机构除了帮助出口电商及贸易的资金入境，也有为电商平台提供境外账户、支付通道、收单等业务，下图是跨境收款结汇的分类。
跨境收款结汇分类
1.行业特点：由于跨境商业市场的复杂性和多样性，跨境支付尚未显现国内网络支付市场的格局。跨境电商B2C贸易有海外电商平台的交易数据和支付对账，可以按流程项银行和外汇管理局申请结汇，但多批次、小额资金的境外收取、结转、申报等流程难以复用传统渠道。
2.行业机会：由于市场规模大、区域广，创业支付公司多入局收款这一领域，收汇渠道、结汇手续及数据验证等领域都已经很成熟。
3.跨境收款公司（通常是持牌第三方支付机构或专业收款服务商）的职责和特点：
（1）职责：专门为境内外贸企业、跨境电商卖家提供跨境结算收汇服务，帮忙商家在收到外币时，将外币提现为人民币。
（2）产品特点：费率低、汇损少、平台多、提现快、币种多、客服回应及时，并提供提前放款及信贷等增值服务，熟悉各国跨境贸易、支付、反洗钱等业务的不同政策。
4.商家在选择第三方支付收款时，需要重点考虑品牌信誉和资金安全，同时需要注意收款机构的境外合作机构的账户管理能力，及其自身的经营风险，如违规处罚、挪用资金、资金链断链及经营不善等问题。
1. 收付款账户
收款首先要有银行账户（Current Account）或银行卡，才可以往账户里面存钱，然后通过该账户进行消费或储蓄。传统外贸B2B模式下的支付与结算过程的资金链路相对直接，外贸企业可以在境内银行开立外汇账户用于收汇，国内银行一般都有双币业务，可以收外币，此类账户中的外汇余额不直接提取或转账汇款，超出账户限额必须结汇，各币种账户外汇之间不能进行买卖，要以人民币进行交易。在美元办理结汇前，外汇资金一般先暂存在境内收汇银行的“待核查账户”（限于贸易出口收汇），办理口收汇核销手续后，根据企业说明及相关合同、发票等单证，银行再从待核查账户结汇至企业的人民币账户，或转入外币经常项账户。对于有零星外汇收支的客户，银行会以自身名义开立“银行零星代客结售汇账户”为其办理外汇收支业务，“服务贸易”项下的收汇通常可以直接办理结汇。
为了便于境外采购、外汇交易、境外投资或规避汇损，企业可以通过在境外开设离岸账户来从事外贸收款并留存外汇。拥有境外跨国银行账户，交易入账快，资金管理更灵活。个人可以注册境外银行账户（国际卡），满足境外旅游、劳务、教育等支付需求，但身份审查条件限制较多。跨境电商的小额、零散、持续交易，大大增加了资金管理的复杂性，中间账户和收款工具应运而生，帮助卖家周期性归集资金后再集中收汇。
1.1. 离岸账户
离岸账户（Offshore Account，OSA）主要指境外账户，内地人持股的公司（不论是否当地企业）在境外（含港澳台地区）开设的银行账户，其性质均属离岸账户，通常需要注册离岸公司。银行账户按照所有人的司法管辖区是否为本地，分为居民账户和非居民账户（Non-Resident Account，NRA），居民账户就是本地自然人或本地法人开立的账户，非居民账户为外国人或外国机构的境内银行外币账户。境内的交通银行、招商银行等隔壁银行也可以为非居民开立离岸账户，资金进场相对自由，不受外汇政策影响。四类外贸收款账户的对比如下图所示，不同于OSA，NRA要接受外汇管理局的监管，境外机构自贸账户（Free Trade Non-Resident Account，FTN）与之类似，不能直接取现，对于资金的进入，银行需要先申请外汇指示。NRA支持电汇、信用证付款、付款交单等收款结算。
四类外贸收款账户对比
大型跨国外资银行全球网点多，如汇丰、星展、恒生、渣打等，在这些银行开通OSA账户，转账汇款会相对方便。在一些知名的国际金融城或自由贸易中心开设离岸账户进行外汇相关业务有非常大的优势，尽职调查简单、不受外汇管制、存取灵活、资金调拨自由，与其他币种直接兑换，直连银行间外汇市场。近年来，很多合规审查的政策收紧，开设香港离岸账户的门槛越来越高，导致出现大量账户关停。境内卖家在相关设立无实体的壳公司，由于电商业务每月波动，公司资金流水极不稳定，很容易被审查确定为“收入确认不合理”账务问题，需要缴纳企业税，导致开户门槛和运营成本提高。如今，去香港开户不仅需要准备很多资料，有的银行还要求买理财，以及缴纳开户费、入账费等附加条件。同时亚洲金融中心的新加坡与香港有很多相似之处，二者税制、税率相似，都是区域征税，对于入到境外公司的收入不征税，公司注册开户费和后期维护费用相当，成为不少代理推荐的开户地。
NRA政策方面，重庆、义乌个体商户NRA账户是国家为了鼓励跨境电商、市场采购等外贸新业态发展，于2014年推出的利好政策，特点是账户结汇、收汇管控少，结汇便捷，做账报税简单，但无法退税 。NRA账户在收汇后不可转出，结汇后人民币可自由转出，可用于外贸收汇、境外虚拟交易收入及PayPal提现等，无须提供物流和PI信息，通过SWIFT中转，入账时间为一周左右。在岸外币账户方面，中国人民银行在浙江省十点本外币合一的银行结算账户体系，单位和个人可以向试点银行申请开立多币种银行结算账户，使用一个账户管理本外币资金。
跨境电商平台根据店铺销售地限制商家的收款账户，例如，亚马逊美国站要用美国的银行账户收美元。中国商家开设境外账户，与其业务密切相关，欧美是跨境电商的主流市场。很多跨境电商中小卖家并没有境外实体，即没有本地公司税号，无法获得真正的本土银行企业账户，而个人账户也常限于本地的身份、地址、电话等，私人代办或代持有一定的风险。很多支付机构在代理各类离岸账户业务，包括开户管理、账户绑定、账户激活、变动通知、锁汇等服务。
有些境外银行也看中了境外个人账户市场，个人卖家为了在异国电商站点收款，如华美银行Velo、国际标准银行SIB等，无须护照或签证也无须美国地址和电话，以中国身份证可以使用手机在线开户，但作为境外人员，被风控封户的风险很高。由于手续费繁琐，注册境外个人或公司账户通常借助代理来操作，本地银行企业账户开户流程并不简单，跨境收付成本也很高。美国本地公司在BoA银行开户如下表所示。
美国本地公司在BoA银行开户
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银行开户流程 |
转账汇款手续费 |
| 1. 提供开户资料
2. 公司注册证书、联邦税号（EIN） 3. 公司组织章程 4. 公司董事股东的护照、身份证、个人名片等 5. 企业账户KYC尽职调查表 6. 资料提交银行初审 7. 安排视频，预约签字，开通账户，存款激活 8. 发放密码，登录网银，完成开户 |
电汇汇出手续费：
* 向美国境内账户汇出：30美元/笔 * 向美国境外账户汇出（外币）：35美元/笔 * 向美国境外账户汇出（美元）：45美元/笔 电汇汇入手续费： * 美国国内汇入：12美元/笔 * 境外汇入（美元）：15美元/笔 * 境外汇入（外币）：35美元/笔 |
温馨小提示，要保障账户健康，需注意以下几点：
- 资金快进快出，当天进账避免当天出或次日出；
- 零余额：账户要留存一定资金，保证可以扣取账户管理费；
- 高危交易：规避敏感地区客户群，外贸中的特殊客户要确认条件了才能收款，若涉及相关交易，应主动提前报备；
- 僵尸户：建议保持每个月至少一次收款和付款频率，如果长时间美元故走流水或流量小，就好面临被关停的风险；
- 避免不同行业之间进行跨行业收付款；
- 大额资金流动：账户资金流动应该与开户时候客户提交的问卷调查大致匹配，如果超出几倍资金流动，应提前告知银行客服，做好解释工作；
- 公私混转：尽量规避公司账户与个人账户资金互转，确有需求要提前准备好相关交易的单据背景材料。
香港外贸收款账户
香港外贸收款账户，在汇丰、恒生、中银、渣打等银行开户，通常需要数周时间才能下户，支持内地公司或香港公司申请，暂不支持内地个人申请。该账户收取海外付款，一般在2~5个工作日到账，取决于汇出行路由时效。提现汇款在3个工作日内完成，即可进行外汇收款。提现到境外人民币银行账户，提现银行收费25~70元/笔。相比银行渠道，泛付PanPay和Xtransfer等支付机构提供收汇虚拟户方案，门槛低、下户速度快。
财税相关问题
收款到海外银行账户还涉及财税管理问题，跨境电商企业要了解当地是否有相关涉外收入申报要求。各国的税种、税率差异，账户资金流申报不当，可能触发财税审计，导致账户异常。全球联合反避税政策共同申报准则（Common Reporting Standard，CRS）促使税务及账信息透明化，香港银行账户和内地公司账户的绑定已经成为趋势，公司无实体的、长期无运营的、属地外离岸的、营业额波动大的，是各地税务部门抽查的高风险对象，一旦发现审计资料不全，账户会直接受到严查。国内在实施的CRS、新个税法及金税四期中有响应的反避税细则，明确境外离岸公司账户余额视同个人收入，如果境外账户信息被报送给国家税务局，那么居民在境外收入需纳税。
1.2. 支付虚拟账户
海外消费者实际的支付路径是银行账户间的流转，区别在于和前端对接的支付方式。出于资金监控审慎的原则，许多国家不允许境外个人及机构直接开通本地银行账户，这成为国内卖家跨境收单和收款的直接障碍。支付机构没有银行牌照，做资金业务通常只能依托虚拟账户。离岸电子账户是银行与收款公司或支付机构合作推出的一种外贸收款方式，通过“母实子虚”的伞形账户体系，为境内卖家提供境外虚拟子账户，用于收取跨境电商平台资金。无论委托哪种收款工具，资金都会由一个底层银行进行托管，类似国内备付金账户。收款机构在境外银行的账户类型为专户（Segregated Account）或信托账户（Trust Account），资金由收款机构“代管”，不计入收款机构的资产，只有在客户要求下才能动用。
大账户下的虚拟账户或子账户，账户的功能受到了严格的限制，资金管理也不具有完全独立性，仅支持收汇和提现，不支持转账付汇、汇兑等操作，因此跨境收款账户不等同于离岸账户。通常，从虚拟账户汇出款项，汇款人抬头不是款项的直接受益人。例如，不同的卖家收款账户所签发的日元账户持有人的开户名通常都是支付公司。该模式中，银行负责提供账户体系和资金通道，支付机构负责用户的资质合规审核，可以加快审核流程并保障账户安全，优化收款时间成本。
简介：派安盈Payoneer持有美国MSB、欧洲EMI和中国MSO等牌照，具有万事达卡商标使用权，如果需要在ATM机取款、网购及POS机刷卡消费，可以订购相应币种的万事达预付实体卡（P卡）。虚拟银行卡不产生利息，年费29.95美元，该卡只能用于收款转入、提现和消费（不能收款），16位卡号和后台的收款账号不同，收款账号则智能用于收款。P卡提现到美元银行账户有手续费，入账时间要一周左右，在美国以外刷P卡属于跨国消费，比网上提现费用高。
虚实两种账户的区别
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项目 |
电子离岸账户 |
传统离岸账户 |
| 开户费 | 低或免费（50美元/户） | 人民币1万~2万元/户 |
| 开户周期 | 1~3天 | 3~6个月 |
| 账户管理费 | 人民币999元/年 | 3600港元/年，办理大额存单或购买理财产品 |
| 手续费 | 收款免费，提现/转账费率为0.4% | 电汇入账约10美元/笔，转账约15美元/笔 |
| 结汇 | 低费率、多币种实时汇率 | 不支持结汇 |
| 操作方式 | 线上申请及操作 | 网银或银行柜面操作 |
| 资质 | 内地公司或香港公司均可 | 限定一定资质或规模的香港公司 |
离岸账户掌控相对自由，由银行提供的独立实体账户，收款相对不严格，证明真实贸易背景，无须提供全套贸易单据，熟悉的买家也可以直接打款到对应币种的收款账户，或尝试请求付款。上表对比了传统离岸账户和电子离岸账户的区别，电子离岸账户（虚拟账户）由收款机构掌管，特点是费用低、操作便捷，到账时效一样，但审核十分严格，资料要求齐全，因子账户的违规可能导致主账户被处罚，或殃及其他子账户。基于对合规审查和资金监管的要求，账户信息是电商平台非常敏感的审查项，如果收款账户和绑定店铺之间发生了变更，会触发平台风控审核，影响店铺经营，因此卖家十分重视收款账户的稳定性。除了外贸收款，还有收取在Upwork、Toptal等网络平台上从事跨境自由劳务，网站广告佣金、游戏币等需求。
虚拟账户开通流程简单，支持本地实时收款路径，包括通过ACH收电商平台货款及本地线下B2B贸易电汇款项，受限地区及部分个人汇款等则收不了，也无法电汇给其他公司或个人。对于多站点、多店铺的商家，多币种就要申请开通多个虚拟账户，其背后是收款机构在不同银行获得的账户体系。Payoneer的美元收款账户与多个美国银行合作，如BoA、FirstCentury等，用于非美国公民接收美国公司的资金；万里汇美元账户是由花旗银行签发的虚拟账户；德国由德意志银行签发（欧元账户）；英国由巴莱克银行签发（英镑账户）；Skyee、Xtransfer等由星展银行签发，在德国是Wirecard的账户服务。通常，收款虚拟账户里的资金在境外消费，本地没有货币转换费，有卡的提现会收取0.5%~1.5%的手续费。
收款机构如果无法直接在境外银行开立托管账户，而与境外机构合作，使用该机构的账户进行收款，可能会造成多商户共用一个实体账户的连带风险。除了专业收款机构，境内银行也能为外贸收款提供境外虚拟账户方案，以境内银行的名义在境外当地银行开通伞形账户，境内商户作为银行主账户下的收款子账户。中国银行就推出了亚马逊跨境收款业务，含境外开户、跨境收结汇、国际收支申报等。资金的汇出只能由主账户发起汇向指定的收款账户，子账户只能收取指定电商平台的贸易订单项下的结算款，其他非贸易相关的外汇资金将会拒收，以确保资金安全。银行直接下场做收款服务，还需要提升一些前端服务能力。
在全球范围内，互联网银行或虚拟银行陆续开业，在线开户，无号银行卡或虚拟卡（实际存于银行APP中）业务日趋成熟。英国OaNorth、Monzo、Revolute、Starling、Monese、Atom、Ziglu及德国N26、Perfect Money，巴西Nubank等数字银行，直连SWIFT及部分央行清算系统，用户的资金存放于监管头寸账户中，无被挪用风险。这类电子账户有的是EMI牌照，有的属于储蓄账户（Savings Account），商家有真实贸易即可申请，无存款及理财要求，不验证居住证明，多币种资金自由停留、划拨、兑换，无强制货币转换。已有一些银行或支付机构利用坐标定位、人脸识别等先进技术与金融产品，为客户提供便利的远程见证开户服务。
2. 外贸收款
阿里国际站支付方式及费率简介
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支付方式 |
币种/限额 | 交易费率 |
处理时效 |
| Credit/Debit Card（借记卡与信用卡）
VISA/MC/JCB/DC etc. |
Multi-Currency（多币种）
Limit $12,000（限额） |
2.95% of Order Amount（订单金额）
AmEx 3.5%（运通卡） |
1~2小时 |
| Wire Transfer – T/T
Domestic Wire Transfer（境内电汇） |
Local Currency Only（限本币）
Limit depends on country（限额取决于不同国家银行） |
Arounds 5 unit of local currency（约5%具体取决于所选银行） | 1~2工作日 |
| Wire Transfer – T/T
International Wire Transfer（国际电汇） |
USD（美元）
No limitation（无限额） |
$20~80（每单交易费，具体取决于所选银行） | 3~7工作日 |
| Online Transfer（在线转账） | EUR only（限欧元）
Limit $10,000（限额） |
$15+（每单交易费，具体取决于交易金额） | 1~2工作日 |
| Online Bank Payment U.S. Account（美元账户在线转账） | USD only（限美元）
Limit $50,000（限额） |
Transaction fee $15（每单交易费，促销期间免费） | 4~5工作日 |
| Online Bank Payment Europe Account（欧洲银行账户） | EUR only（限欧元）
Limit $10,000（限额） |
Transaction fee €15（每单交易费，促销期间免费） | 9~10工作日 |
| WesternUnion（西联汇款） | USD only（限美元）
Limit $2,500（限额） |
$4.90~45.00（具体取决于交易金额） | 1工作日 |
| Pay Later（后付费） | USD only（限美元）
Limit $150,000（限额） |
Free（免费） | 1~3工作日 |
| Boleto | USD only（限美元）
Limit $3000 & $12000/m.额度 |
1.3% of Order Amount（订单额） | 3~4工作日 |
国内银行可以开设外贸收款账户，用来接收具有真实贸易背景的资金，或者与国际性银行合作开设的离岸收款专用账户，无实体卡，可在后台进行账户和资金管理。票据建有支付和融资功能，但来回跨国邮寄费并不低，整个收款周期要按月计算，外贸商家已经较少使用。支票费用低廉，出票人签发、检票付款，通常只收取较低的托收费，选择海外网点多的银行进行托收。国内支票托收有一定限制，有时银行会要求提供相关凭证，或出现中间行扣费的情况。线上外贸平台的支付与收款方式日趋多样化且更高效，以适应不同国家或地区的外汇交易条件，上表时阿里国际站为例对其支付方式及费率进行介绍，支持信用卡、电汇、网银转账及其他本地化支付方式。
有时，某些产品进出口需要有特殊的资质，外贸商可以委托由进出口资质的公司代理操作。这种收款方式对代理公司的依赖度较高，以代理的名义出货，代理收结汇，货物与资金都会经过代理公司。国外买家打款至代理公司的账户上，再转到卖方账户，代理公司会收取1%~3%的手续费或50美元/笔，且介绍周期较长。
为解决跨境交易双方的信任问题而产生的第三方托管交易（Escrow）是一种独立的支付中介模式。初次与国外客户合作，可应双方需求采取Escrow账户支付方式，普通服务费率为2%~3%（有最低收费），除了贸易、电商、域名等，还支持车辆、珠宝等贵重商品交易，适合对安全要求较高的高价值交易。此外，海关推出了在特殊监管区域进行货权和资金交割的保税出口模式，在海关设立的特殊监管区内，交易双方完成货物交付后，支付机构利用海关信息完成交割和资金转移。海关允许贸易企业通过在海外成立渠道公司或经销商来解决跨境交易对手问题，从而较快收款退税。
外贸B2B网站交易与收款主要流程
外贸B2B网站在线交易使用汇款，买方限汇款给平台方，主要流程如上图所示，由平台负责对货款担保，或收取保证金以提升双方互信。例如：平台确认货物妥投后放款，敦煌网是通过香港汇丰银行的公司账号给客户转款，过程中发生的手续费，具体标准需要看客户银行；或者以电子发票付款方式，出口商先在B2B网站上生成电子发票，然后通过电子邮件将付款链接发送给买家，买家通过付款链接进行付款，这种方式适用于离线出口商。
外贸收款与跨境电商收款的融合方案
在传统外贸大额资金收款领域，新型支付机构也在涉足，外贸收款与跨境电商收款的融合方案如上图所示，在提供离岸账户收款管理的同时，申请国外的网络银行或数字银行的虚拟账户来收款，多币种收款、多平台统一管理。由于交易记录不一定在线上平台发生，当入账或提现时，外贸商通常要提供全套贸易单据，包括PI、网上订单、物流单据、客户资料、聊天截图等证明文件，如果缺少相关文件，收款机构审核失败，则这笔资金就不能处理。如果客户刚好在收款工具的限制地区，可以换其他收款工具搭配使用，尽量避免与受制裁地区坐生意。很大新型收款模式备受关注，打着跨境支付名号，实际侧重于出海企业的外汇收款。
3. 跨境电商收款
跨境电子商务六种经营模式及支付方式
传统集装箱贸易大额资金积压较多，以在线交易为核心的跨境电商及小额批发的账款则更细碎。跨境电商卖家有大量的海外应收账款，早期的跨境收款就是帮助跨境商家收取境外电商平台的店铺货款并结算至国内账户，在这个专业赛道，跑出了一批成规模的收款公司。随着开机电商发展的不断分化，促进了跨境支付需求更加多样化，上图为开机电子商务六种经营模式及支付方式。“收款”的内涵包括境外开户、收单、资金归集、收汇、结汇等多条线。跨境收款的收入主要来源于商户提现支付的手续费，成本主要是使用各通道的费用和结汇产生的汇兑损失。支付机构凭交易电子信息为企业提供结售汇及相关资金收付，确保转入国内的资金都是合规合法的，更加结算账单数据对资金实现逐笔还原并生成国际收支申报文件。
跨境电商收款中不同主体的角色与功能
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主体 |
职责功能 |
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跨境商户/卖家 |
在境外电商平台销售商品的中国商户，需要向收款机构提供商户资料、开通境外店铺、进行平台授权、从收款机构获得收款账户等。 |
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境外电商平台 |
产生交易，提供交易订单信息及商户结算信息，并给商户进行结算。 |
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境外银行机构 |
境外当地账户提供方，提供伞形账户供商户收款并将收到的资金转给境内银行。 |
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境内银行机构 |
拓展并服务商户，对商户要入境的资金进行审查、结汇并对商户进行清分。 |
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专业收款公司 |
开发搭建跨境收款平台对接境外银行、电商平台，为商家提供收款、收汇及账户等服务，协助银行拓展商户、提供运营支持，协助境外电商平台进行招商引流。 |
为了提高客户粘性，保证流量占有率，单纯收款领域处于参与者众、费率下行的趋势。收款公司的核心竞争力是合规能力与整合效率，如上表所示，要搭建其链接境内外跨区域的资金链路，需要技术实力和资源沉淀。对于市场端而言，在细分领域及一些小众平台上会有更多卖家进入，促进新兴支付收款平台成长。
3.1. 跨境电商平台收款
电商平台收款（Marketplace Payout）是为在跨境电商平台开店的商家收取店铺销售款，要境内商家向收款公司申请境外账户用于收取平台汇入的款项，收款机构和资金接收方（商家）签订收款代理的协议。
跨境收款平台的账户体系与资金流转流程
第一步，卖家于收款平台注册签约，签署跨境电商交易认证服务协议，指定境内银行账户，卖家在收款机构开设收款账户，该账户跟跨境电商平台的后端进行绑定。消费者在电商平台购物支付，跨境收款平台的账户体系与资金流转过程如上图所示，名义上货款是付给了电商平台，实际上是从境外消费者的银行账户转到电商平台委托的银行账户，暂存境外银行账户。
第二步，电商平台会根据账期（如货物交付后T+14）向卖家结算货款，消费者的境外资金将存放于境外清算银行的备付金账户，受到当地金融监管部门和银行的保护。美国亚马逊通过ACH系统为认证卖家做货款清分，卖家自选将ACH转出的资金回流到其指定的银行账户或收款虚拟账户内。在美国境内注册的合法收款机构，ACH清算系统支持伞形账户体系。银行根据“伞柄”的归属关系给到收款机构，“伞柄”的归属人按照监管要求完成申报及被稽核、抽查或审计等手续，确保资金只是商户在电商平台的结算款。转账时间由电商平台的清算银行决定，一般为1~5个工作日，使用哪种收款工具在这一环节无显著差异。
第三步，收款平台收集商户在境外电商平台的订单、结算等原始数据，保证数据真实性，资金路径符合监管要求；经过持有跨境支付牌照的机构转到国内结汇，以确保流程的合规性。主流境外电商平台、独立站建站平台拥有开放的API接口，只需成为这些电商平台开发者且得到商户的授权，即可通过接口获取卖家订单信息、所售商品清单、结算账单等数据。下图是跨境收款的主要流程，涉及了开通账户、绑定店铺、收款、收汇及结算等过程。
跨境收款时序流程与说明
流程说明：
- 商户线上提交申请，平台进行客户资料准入风险评估，并对客户进行KYC筛查，包括反洗钱、涉恐、政要、制裁黑名单、外管关注名单等，企业商户还需要进行贸易资质审查；
- 审查通过后，商户在跨境电商平台进行授权，跨境收款平台能够通过API获取商户订单数据；
- 跨境收款平台向境外银行申请收款账号发送给商户，商户将收款账号配置到跨境电商平台中，当电商平台到达结算周期会将商户结算款打到境外收款账户中；
- 跨境收款平台通过API获取商户订单信息、结算账单信息，并根据境外银行的到账通知进行信息和资金匹配，在资金审查通过后，日终将通过SWIFT汇向境内银行账户；
- 境内银行收款账户为待解付资金账户，商户收到可提现通知，提现金额为所选的订单金额总和；
- 商户发起提现，对应资金进行解付，根据订单信息组建申报文件进行国际收支申报，解付完成后的资金根据银行实时汇率进行结汇，并做结汇登记；
- 结汇完成后，资金通过境内银行结算系统转账到商户备案的境内银行收款账号。
当收款公司收到平台汇入的款项后，卖家发出提现指令，收款公司汇款至卖家指定的账户。资金入境，经过反洗钱、反恐、防拆分、外汇管理局关注名单等筛查，根据收款平台提供的交易数据对资金进行逐笔还原并申报。国内私人银行卡接受跨境电商第三方收款账户的资金，对方对公账户打到个人卡，如果申报不当，为防止洗钱活动，此类跨境交易可能会触发个人卡冻结。因此，有的银行会要求个人卖家去网点线下签署不洗钱、不外借账户的承诺协议。
KYC是平台对店铺整体经营情况的检查，审核收款账号是平台对卖家账户及资金安全的保护措施，收款账户与电商平台注册身份保持一致，收款账户要跟平台代店铺进行绑定，更换收款账户会触发KYC二次审核。
说明：亚马逊KYC将卖家划分为企业和个人，企业商户需提供统一信用证代码、经营地址、银行账户、法人与股东身份证、营业执照及经营场所照片等。平台根据个人信息、企业信息和银行账户进行银行黑名单筛查，包括反洗钱、反恐、政要名单、制裁名单、法律风险、外管关注名单及负面新闻检索等。账户持有人信息与亚马逊后台保持一致，银行识别码、账号直接复制支付机构后台的相关信息。
跨境交易的背景还原是国内监管机构对于资金跨境支付的核心要求，为了确保阳光合规，支付平台需要留存相关交易背景证明。收款平台要先获得店铺的授权，然后就能获取订单明细、待结算数据，验证贸易背景的真实性。通过监控订单数据，跨境收款平台可根据合规要求筛查是否存在异常品类订单、虚假订单，以及收货地为高风险地区的订单。如果收款机构没有与电商平台对接，不能自动取数申报，则须按照申报模板格式上传订单信息。
满满的干货，做跨境风险防范很重要：很多收款平台通过与各国银行合作，能够提供多平台、多账户统一收款方案。商家只需要注册一个身份，即可开通多币种账户，绑定多个境外电商平台，选择站点绑定收款机构分配的相应存款方式。分配给客户的每个币种的收款账号都是唯一的，多个欧洲站点可以用同一个欧元账户来收款，不会引起关联问题；但美国站点里的多个店铺使用同一个收款账户，容易被认定为店铺关联从而封号，导致资金被冻结。
现阶段，境内商家众多，收款风险防范意识还须增强，对于卖家而言，可能有收款账户被盗、资金冻结、关联账户、汇率波动等风险，多店铺运营要分散收款通道，收款公司因服务异常也可能导致其平台账号被审查或冻结。另外，电商平台都有代收货款再进行结算的特点，收款与结算存在一定的账期，例如，支付到账账期为T+1，与商户结算账期为T+14，中间存在时间差。资金“二清”在国内已经被杜绝了，商家的资金手续进入银行或持牌机构的监管账户，平台不能随意动用商户的资金。有些国外的新兴平台经营不规范，国内卖家可能无法知晓背后是否有这一层监管，发生过平台随意扣除卖家货款、延迟货款结算，甚至挪用货款或卷款的事件。
3.2. 独立站支付与收款
大型电商平台都有指定的支付方式，新的支付工具很难切入，相比之下，独立站有更多自主选择性。跨境电商独立站是指商家自己搭建在线网店及支付系统，直接向消费者售卖的经营模式（Direct to Consumers，DTC）以品牌企业DTC及自营B2C电商为主，一般要拥有离岸账户或本地银行账户，便于变量本地化商户收单。跨境支付及收款公司如下图所示，独立站可能会涉及建站、外卡收单或全球收单、跨境收款、国际结汇等几方面问题。
外贸独立建站是一个全流程的网店系统，通常需要一些建站工具。电商SaaS服务适合中小型商家要做品牌网站（非风险产品）的商家可以选择国外使用较多的Shopify、BigCommerce、Ecwid等平台，国内有ShopLazza、ShopLine、Shopyy、UeeShop等平台，系统集成了常见支付渠道。大型企业可以选择商业软件的定制开发和私有化部署，如果拥有技术开发能力，也可基于WordPress、OpenCart等开源软件自己进行二次开发。
建站后要按照目标市场整合支付方式，权衡对接跨境支付和卡组织或境外代理银行实现外币收单，下表介绍了部分项目使用PayPal收单的交易费率情况。单纯支持信用卡或国际卡渠道，支付方式单一，很多小语种国家信用卡覆盖率不高，对于商家来说，信用卡+本地支付可以涵盖当地大部分人群。考虑本地化的语言、文化及合规制度，全球几百种专注提供本地支付的机构与本地支付网关集成，适应消费者支付习惯，在支付选择上有天然的优势。
部分项目PayPal官方商户交易费率
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收费项目 |
标准费率 |
相关说明 |
| 境内收款费率 | 3.4%+0.3美元/笔 | 固定费用按收到的币种计算 |
| 跨境收款费率 | 4.4%+0.3美元/笔 | 收付款人地址属境外，固定费用按收到的币种计算 |
| 批量付款费率 | 2%（封顶50美元/笔） | 同时向许多收款人发送电子邮件收款 |
| 小额支付费率 | 6%+0.05美元/笔 | 适用处理5美元/笔以下的小额付款 |
| 退单费率 | 10美元/笔 | 未经买家账户或未通过访客结账程序处理的交易 |
| 争议解决费 | 8美元/笔 | 如果买家对交易提出争议补偿申请或退单请求 |
大量新生跨境电商独立站大幅增加了国际信用卡收单的需求，选择支付渠道集成，首先考虑的是安全性。对于跨境2C收单的客户侧风险，海外支付公司在特定国家和地区有各自的优势，独立站收单收款模式如下图所示，在有些地区直接拥有银行收单资质，且本地支付一般不支持拒付，这在一定程度上降低了支付隐患，提高了付款成功率。国内也有众多外卡收单机构，基于卡组织授权模式，能够保证信用卡交易成功率达90%以上。
独立站收款结汇的环节与电商平台的收款模式没有本质区别，收款公司可以为独立站商家量身开发专属接口或联合定制API同步数据，进一步打通订单、付款、库存、资金等环节，提高卖家的财务效能与运营效率。由于各国外汇政策差异很大，有时如果想要货款出境，会涉及本地具体的外汇申报及财税管理政策。知名的跨境电商平台大多集中在资本流动相对自由的市场，在资金出境的环节障碍较小，经平台官方认证的收款方式风险较低，资金通道与信息流程都已经走通。开拓其他新兴市场可能存在“销售易、回款难”的问题，要选择可靠合规的收款通道。
网店后台绑定的本地收款账户可能是个人卡或公司对公账户，贷款资金以本币的形式沉淀至当地银行。个人账户汇出汇款，容易触发当地政府限制及外汇管制，即便允许也可能会有单笔或月度的限额。居民账户的外汇转出仅限于某些允许的用途，并提供吻合的目的证明，如发票、账单、侨汇说明等，甚至会要求单据必须与请求汇款的账户名称相同。企业账户通常不受限制，例如，支付给海外员工及供应商的合理资金需求，但银行也会要求提供较多的资料手续，以确保企业的资金合规。已满足依法纳税，如进口增值税、营业税等，要结合原来进口到当地的货物申报路径，进出价值匹配，以及企业的日常健康报税。此外，还要考虑非主流币种汇出的换汇路径，接收方银行是否能正常入账，以及银行入账时需要提供什么材料。
4. 外卡收单
外卡收单（Global Acquiring）主要指可在全球范围内对通用的信用卡、借记卡提供支付收款，并为商户完成本地结算服务。跨境支付收单服务分类如下表所示，在跨境收单业务中，境内机构主要服务于境内商家收取境外消费者外币信用卡付款，以及境外商家收取境内消费者电子支付。外卡收单在交易风控、市场拓展、产品搭建、渠道接入、商户管理等业务模式方面，与境内卡收单存在较大区别，资金路由也不一样。在外卡收单服务商中，国际支付龙头企业的费率水平较高，这类公司成立时间长，技术和风控能力领先，具有更强的综合能力和覆盖面。
跨境支付收单服务分类
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类别 |
说明 |
| 外卡收单 | 帮助国内商家收取国外消费者的货款，支持国外信用卡及当地的支付工具。 |
| 境外收单 | 商家在国外、消费者属国内，对应国内卡基支付工具，收单行通常为境外银行。 |
| 国际收单 | 商家、消费者和支付机构等分属不同的国家或地区，支持不同的结算账户及币种。 |
这些企业一类是专注代理收单行发展起来的服务机构，覆盖线下地区比较集中，如美国FirstData及CyberSource、法国Wordline、德国Wirecard、中东地区的HyperPay及PayFort、日本Recruit及UFJ Nico等；另一类是国际网络支付公司，在电商领域逐渐占据主导地位，以PayPal、Adyen、WorldPay等为典型代表，提供收单服务、支付网关及多元的金融服务。国内众多支付机构已从单一收款功能切入外卡收单业务，支持更丰富的收款场景，围绕提升交易转化，结算时效、精准风控、路由匹配最佳支付路径，为出海商家定制对账单、监测交易质量，逐步提升全球收单水平。
苏宁易付宝的外卡收单管理功能
仅有国内第三方支付牌照或跨境外汇支付资质，并不能直接受理外卡的交易，卡支付实时授权流程如下图所示，支付授权要经过卡组织，而卡组织认证名单以外的机构不能处理该卡组织的授权交易。因此，从事外卡收单业务，支付商还要有特定资质，一种是成为银行的收单服务商，国外俗称独立销售机构（Independent Sales Organization，ISO），国内称为签约服务商，门槛相对不高，银行是卡组织的天然组成，商户资金的实际处理是由与ISO签约的收单银行完成的；另一种是申请成为卡组织的成员服务提供商（Member Service Providers，MSP），接入并成为卡组织授权的服务商，如VISA QSP和Master PF等认证，可以跟卡组织官方直连，无须再与银行绑定对接。通常，拥有本地支付牌照可处理该国的收单服务。
卡支付实时授权流程
相比之下，接入主流卡组织意味着支付服务能直接落地境外更多应用场景，各大卡组织都已推出技术合作伙伴计划，服务商可在线获得技术支持，融入其支付生态圈。维持收单资质，需要给卡组织缴纳押金、注册费及年费，卡组织每年都要对ISO/MSP的资质进行审查，包括PCI认证等。获得国际卡组织的相关认证，支付机构能够提高支付成功率，获得免欺诈保护，降低交易风险。VISA中国区收单会员可以同其签署履行VISA国际卡网上收单业务协议（VISA官方网站关于第三方支付公司认证条款），但所有境内QSP需同时具备第三方支付资质才可境内展业。如经过下图所示的条件下，可考虑通过成为收单行ISO的方式来展业。
独立站收单收款模式
外卡收单的费率在整改产业链毛利比较高，不同商户还会根据行业及产品类型进行费率区分，商户目录（Merchant Category）限制比较严格。例如：PayPal、Stripe和Square等手续费费率为2.6%~2.9%加每笔0.1~0.3美元的标准处理费，或者按月收取固定服务费（如每月50美元），英国Amazon Pay手续费费率为2.7%+0.3英镑。高风险商户（High-risk Merchant）是很多收单商的利润来源，高风险业务的手续费费率高达4%~7%，远高于一般风险业务及行业平均值。有些行业被视为高风险，主要原因是高退款率和受监管的业务性质可能造成银行侧的限制，不接受跨境业务及高风险账户，而并非违法。申请高风险商户，需提供额外的文件来证明其企业及业务过程的合法性。
风控是外卡收单的核心竞争力，成单率、拒付率是衡量风控能力的重要指标。国际信用卡可能由于多种原因导致跨境支付失败，支付失败率高。付款时，会有要求用户填写身份信息、信用卡号，并进行短信或CVV等验证，既要保障用户信息和交易安全，组织盗刷、欺诈交易，杜绝洗钱和恐怖主义融资行为，又要促进顺利交易。拒付风险（Chargeback Risk）或高额罚单后置风险时外卡收单另一个必须考虑的问题。拒付时指持卡人在支付后一定期限内向银行申请拒绝支付账单上的某笔交易，交易资金被强制退回给消费者。在收单拒付通知后，商户要在截至日期前提交相关证明材料进行申诉，若申诉成果，则银行会返还交易资金。外卡收单的预收款项或结算款额先行付给商户，如果商户出现异常状况或违规交易，这些交易可能遭到持卡人向银行拒付，或被卡组织处罚，因此，通常收单机构会向商户收取一定的交易保证金。
说明：商户存在产品质量、交易撤销、错发、漏发、退货或盗刷等情形，可能导致在交易完成后180天内，买家通过支付机构或卡组织申请拒付、撤回已付款，该申请经确认成立后，卖方需退回货款。在拒付的争议处理期，收单会员可以继续同这些机构保持合约关系，自最后一笔交易授权完成日起算，合约时间最长不超过120各自然日。VISA有权对于未能履行以上时限规定的收单会员进行处罚。
对商户而言，要避免进入卡组织的黑名单，应做到商品合规、交易合规、信息合规，不良记录科恩那个引发通道关闭。必要时应在商品描述、客户须知等处声明注意事项，以防发生贸易纠纷或支付争议。当发生拒付时，可以根据卡组织规则，提交相关证据申诉，有机会追溯交易。商家应尽量保留多方面证据来提高胜诉率，取得一些谅解沟通证据，形成有力佐证。早期，国内存在专门针对仿品的外卡收单，不合规，一旦客户投诉、拒付，很容易被卡组织封户或罚款。参与侵权、博彩或触犯反洗钱等违规经营，收单机构甚至会被移除资质。支付商在线支付处理，应在消费者界面要创建隐私政策、服务条款及退款条件等信息。
5. 结汇提现
国内外汇和本币不能完全自由进出，收款后需要结汇，结汇流程十分严格，违规结汇情形如下表所示，第三方收款公司都会与有外汇管理局签发牌照的国内支付公司或银行来合作结汇。按规定，企业要按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支。如果企业没有进出口经营权，通过代理出口，需要通过代理收汇。换汇必须有数据验证流程，即对两个不同贸易主体间的账单金额核对无误后，银行和外汇管理局才能批准换汇申请。为避免审查条件在收款到收汇的期间发生变化，商户发起提款前，收款机构会再次对其资质与贸易条件进行审查。
违规结汇的情形
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分类 |
违规情况 |
处置处罚 |
| 违反国家法规 | 通过平台收汇，未通过平台出口 | 禁止收汇或退汇处理 |
| 通过平台出口，未通过平台收汇 | 禁止下单 | |
| 将账号出租、出借给他人使用 | 关闭账户或停止合作 | |
| 违反平台收汇规则 | 通过平台出口货物贸易，收取非对应货物贸易的外汇 | 退汇或禁止收汇 |
| 通过账户代他人收取资金来源不明的外汇 | 退汇并关闭账户或停止合作 | |
| 通过账户收取来自与境外买家无代理付款关系的第三方付款外汇 | ||
| 通过平台代理出口贸易订单，外汇付款人国别与对应贸易的出口目的国、收货人所在国不一致，且无法提供合理解释的外汇 | ||
| 收取来自贸易制裁国家的外汇（包括货物出口目的国为贸易制裁国，外汇从非制裁国家汇入的情况） |
企业可通过在银行开立的外汇储蓄账户办理贸易外汇结算，个人也可通过外汇账户办理市场采购贸易、跨境电子商务的外汇结算。办理跨境电子商务项下有真实交易背景的结售汇，提供交易证明材料，不占用个人年度便利化额度。自营B2C和小额B2B贸易如果无法将贸易如果无法将贸易对手方数据集中，就必须走海关报关手续，用海关的数据和自己平台数据核对。义乌等地的便利化结汇账户，搭配离岸账户使用，对小额外贸免征不退，专门用于结汇。
5.1. 外汇交易风险
在国内，中国人民银行规定，存款人不得出租、出借银行结算账号，不得利用银行结算账户套取银行信用，禁止将账户转给他人使用牟利。早期，部分跨境支付公司业务合规性不足，存在利用海外华人或留学生以“蚂蚁搬家”的形式非法转移外汇。私下换汇或帮助别人换汇，引起账户异常变动，一旦涉嫌洗钱，就会出现海外华人账户被查情况，包括限制使用柜员机、禁止国际汇款、冻结账户、甚至直接要求关闭账户等。使用离岸账户，大量商家的外汇回款都是暂留在境外，属于离岸外币（Offshore Money），即在货币发行国以外的地区进行存放款业务及交易的货币；相对应的，没有离岸的传统货币称为在岸货币（Onshore Money）。离岸货币的经营是游离于货币发行国境外的，不受货币发行国的监管约束，属于“自由货币”。离岸货币交易双方均为非本地居民的业务被成为离岸金融业务，离岸货币与国际金融市场的联系更为紧密，对国际因素的冲击更敏感。离岸货币可以快速向全球供应商、代理商或服务商等交易方支付款项，无缝对接当地清算网络，最快可支持实时到账，在欧洲地区可以直接用账户余额缴纳店铺VAT增值税，节省额外的提现和汇款成本。
在外汇交易时，可获益于锁定汇率与实时汇率的价差、批发零售的汇差、离岸/在岸的汇差，以及汇率浮动收益，盈亏结果是用标价货币结算的，基础货币在前，标价货币即清算货币在后，如欧元兑美元，欧元是基础货币，美元是清算货币。国内的外汇牌价是各银行根据中国人民银行公布的人民币汇率中间价及国际外汇市场行情制定的外币与人民币之间买卖的挂牌价格。银行提供给交易方的实际牌价会赚取部分汇差。按照监管办法，支付机构应事前与市场交易主体就汇率标价、手续费、清算时间、汇兑损溢等达成协议，不得利用汇率价差牟利，要向交易主体明示合作银行提供的汇率标价，不得自行更改变动外汇牌价。收款机构将汇率风险管理纳入服务框架十分必要，可以避免汇率的意外波动冲击商家的利润，让客户根据时机进行收汇。
人民币汇率双向波动日益常态化，外贸企业面临的汇率风险加大，理性看待汇率波动、强化汇率避险意识、用好汇率避险工具，已成为外贸企业稳健经营的必修课。在金融产品的汇率避险方面，我国外汇市场已具备即期、远期、掉期、货币掉期和期权等注意外汇交易产品类型，可满足部分企业的汇率避险需求。另外，也可以使用人民币结算，从根本商规避汇率风险（中华人民共和国商务部、中国人民银行、国家外汇管理局等，《外经贸企业汇率避险业务手册》）。
外汇牌价和汇率：人民币兑换美元，以100元计价，633.89叫外汇牌价，6.3389叫汇率，外汇牌价和汇率的本质相同，表现形式不一样。例如：在亚马逊平台跨境收款方式中Payoneer、WorldFirst、CurrencieDirect、美国银行卡和中国香港账户转账结汇，均有不同程度的汇损，而香港账户转账结汇由于需要先换成港币再换成人民币，更是相当于要承担两次汇率损失风险。
有的商家会将离岸资金用于境外投资。由于高杠杆率，全球外汇市场每日交易额高达5万亿美元，是期货和股票市场的十多倍。我国外汇保证金市场并没有放开，通过境内银行交易外汇没有杠杆、严格限额，外汇交易者只能将资金汇到境外交易商进行开户交易。境外网络外汇交易平台跨境向中国境内居民提供带杠杆的外汇保证金交易，交易形式多为“外币兑外币”模式，没有国内法规的保障，为交易安全，外汇交易商在别的国家所取得的监管牌照就成了重要的甄别点。由于监管限制、信息不对称及投资者不够专业，正规境外持牌外汇交易商并未到境内开展运营，于是在境内偶发一些套牌机构、盗版MT4软件、黑平台等情况。外汇套牌，即套用他人机构的监管牌照开展外汇业务，盗用其在监管机构的注册号及授权信息，克隆相关老牌经纪商的机构名称、网站及APP等在国内进行招揽客户和代理。主流市场上中小型的持牌平台，由于知名度低，容易成为套牌目标。成熟金融市场的监管方，比如欧盟证监会、英国金管局、美国期货协会等会不定期公布一些本土的违规公司、无牌交易商的名单，是外汇交易的重要参考。另外，外汇保证金杠杆交易本身是高风险金融业务，跨境炒股、期货、贵金属，以及炒房、炒币等投资服务也都存在国内监管之外的风险地带，因此外贸商家沉淀的外汇资金尽量不要贸然操作，委托给专业银行机构较为稳妥。
5.2. 结售汇及费用
外汇停留在收款账户中仍是账面资金，结汇并提现到国内账户是最终资金链路，或者从虚拟账户提现到离岸银行账户，再进行收汇、结汇。境内收款有涉外收入申报要求，对于多数跨境电商来说，仅以个人便利化结汇额无法满足年销售额5万美元以上的结汇需求，单笔金额超过5000美元还可能无法入账，需要自行补充申报材料。收款平台帮卖家收集资金申报的数据，由持牌第三方支付机构与合作银行进行代涉外收入申报，例如，富有支付是Payoneer国内结汇渠道之一，空中云汇Airwallex与浦发银行合作。跨境收款的费用主要由提现手续费和汇率差两部分组成，还有入账费、账户管理费等其他费用名目，到账金额扣除的手续费按含汇损的全部提款比例计算。
目前，跨境收款行业竞争激烈，其费率已降到1%以下，针对新商户甚至有3个月免费期。市面上的标准费率相差不大，一般按收款额设计阶梯费率，例如，规模达到百万美元为0.5%，也有手续费封顶；有的通过差异化结算周期来定价，如果要T+0到账服务，需要收取额外信贷服务费。不同类型账户的收款费用区别如下表所示，PayPal通过电汇的方式以美元形式提现至境内的银行账户，无论以何种账户方式提现，都有35美元/笔再加上银行入账中间扣费，手续费较高，这造成很多美元余额被滞留在PayPal而不结汇的现象。为了应对汇率波动和外汇套保，即期换汇、外汇远期、外汇掉期等外汇服务跨境卖家使用频率较高。
不同类型账户的收款费用区别
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对比项 |
PayPal | Payoneer |
美国银行 |
| 账户类型 | 虚拟账户 | 虚拟账户 | 银行账户 |
| 主要功能 | 收款、提现（汇款） | 收款、提现（汇款） | 存款、汇款、VISA借记卡 |
| 收款手续费 | 4.4%+0.3美元 | 免费，付款方3% | ACH免费，电汇10美元 |
| 提现到境内手续费 | 35美元/笔 | 1.2% | 40美元/笔 |
| 货币兑换费 | 批发汇率加价2.5% | 0.5% | 境内银行现汇买入价 |
| 提现到美国银行手续费 | 35美元/笔 | 1.2% | 30美元/笔 |
| 通过支票提现手续费 | 5美元/笔 | 不支持此功能 | 免费 |
| ATM提现人民币手续费 | 无此功能 | 5%封顶 | 15美元/笔（VISA兑换） |
| 收款1万美元的手续费 | 0.3%+35+10000×4.4%=475.3美元 | 10000×1.2%=120美元 | 40美元 |
若没有获得跨境支付许可，外汇不允许直接入账，则可能导致提现失败。收款的虚拟账户每次汇款抬头都一样，也可能因频繁汇款而被国内银行列为异常账户而退回去，原路退回一般要损失不菲的手续费。结汇的汇率由基准汇率和汇损组成，基准汇率是中国人民银行对外公布的人民币汇率中间价，汇损就是对比这个公开参考价，由于汇率的差额造成的金额损失。结售汇的收益就来自于批发零售的汇差、离岸在岸的汇差及汇率浮动收益，当境外资金转换成离岸人民币，离岸人民币转换成在岸人民币时，有的机构不会不公布参考的汇率标准，从中赚取汇率差。卖家应考虑汇损的适当比例，记录相关数据，做一个事后分析。针对汇率经常波动，收款机构通常采用实时汇率（锁定中行现汇实时牌价），提现时显示的参考汇率是银行现汇买入价。由于国际物流运输周期长，商户的应收账款长时间沉淀可能会因汇率波动蒙受汇损。
举例：收款公司承诺给一个出口大卖0费率，假设在卖家提现时收款公司提供的人民币兑美元折算汇率为6.63，而当日中国人民银行公布的人民币兑美元汇率为6.80，那么这时候的汇损就是（6.80-6.63）÷6.80=2.5%，相当于收款公司实际上收取了2.5%的费率。
汇率波动：假设卖家商品的销售价格为10美元，成本为40人民币，如果结汇时汇率为6.68，回收资金为66.8元，利润为26.8元；如果汇率变为6.56，波动0.12，则收回的资金为65.6元，整体利润减少了1.2元。
义乌个体工商户通过绑定PayPal账户，收汇账户可以收外币，收汇后银行会结汇人民币转入到绑定的个人账户内。这属于银行结汇提现，手续费较低，常见外币均可结汇，能结电商货款及非贸易类的虚拟收入，但大额收汇要提供外贸出口协议，无法控制汇率时机，不征不退。公司收款可以开设NRA，实现无限额结汇，结汇资金实时处理，当日结算到人民币账户。
举例：泛付Panpay持有欧洲EMI牌照，可在线开通独立账户，每年收取5欧元账户管理费。例如，客户从国外打款3000美元到PayPal再提现到Panpay账户，从该账户再直接电汇T/T到义乌稠州银行，每结汇1万美元银行收费3元。该笔结汇的总手续费：转账15欧元/笔+入账1欧元/笔+PayPal提现35美元/笔+结汇3元/笔，整体流程简单，需要文件较少。
政策上，跨境电商出口至海外仓销售的货物，汇回的实际销售收入可与相应货物的出口报关金额不一致，但要按现行货物贸易外汇管理规定报送实际收付报告（国家外汇管理局，《关于支持贸易新业态发展的通知（汇发[2020]11号）》）。跨境电商出口货物在境外发生的仓储、物流、税收等费用约占出口额的40%，政策允许跨境电商企业将这些费用与出口货款轧差结算，并按规定办理实际收付数据的还原申报，提高企业跨境收支的灵活性，减少资金跨境占用。
